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崇左市人民政府关于2019年度崇左市本级财政预算调整方案(草案)的报告

2019-12-31 11:23     来源:崇左市财政局
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——2019年12月30日在崇左市第四届人民代表大会

常务委员会第二十五次会议上

崇左市财政局局长 李剑

主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

受市长何良军委托,下面,我代表市人民政府报告2019年度市本级财政预算调整方案(草案),请予以审议,并提出意见和建议:

一、调整的依据

1.《中华人民共和国预算法》、《广西壮族自治区预算监督条例》。

2.财政部《2015年地方政府一般债券预算管理办法》(财预〔2015〕47号)和《2015年地方政府专项债券预算管理办法》(财预〔2015〕32号)。

3.财政部《关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》(财预〔2015〕255号)。

二、调整年初预算的原因

2019年以来,市级财税部门狠抓预算落实,确保了预算正常执行。但在预算执行过程中,由于受新情况、新政策、预算编制时间的差异、上级补助收入新增等原因,财政收支与年初预算发生了较大变化。收入方面由于上级转移支付补助收入、债券转贷收入、调入资金、一些不可预见性的财税收入等都有所增加,财政总收入与年初预算相比,有一定幅度增长,需对全年收入进行调整。同时在支出方面,由于机关事业人员正常增支等原因,人员刚性支出有所增长,加上我市持续推进脱贫攻坚、城市基础设施、南崇城际铁路等项目建设以及偿还到期地方政府债务、增强市本级融资平台实力等,支出项目也变化较大,这些都对预算执行产生了较大影响。根据上述情况,市本级财政收支预算需要调整。

(一)全市2019年财政收入为593000万元,与年初预算数持平;比上年完成数增加17180万元,增长3%。

(二)市本级2019年财政收入调整为136323万元,比年初预算增加23553万元,增长20.9%;比上年完成数增加25077万元,增长22.5%。

(三)中央和自治区下达我市本级的2019年各项转移支付补助有所增加,截止2019年11月底,中央和自治区给予市本级转移支付补助收入达到405329万元,比年初预算的160455万元增加244874万元,增长152.6%。

(四)市本级2019年债券转贷收入195121万元(已经市四届人民代表大会常务委员会第二十二次会议审议通过),比年初预算增加178597万元。其中:自治区核定分配到我市本级新增债券178597万元〔一般债券30297万元(含市本级转贷江州区17697万元)、专项债券148300万元〕以及自治区核定分配到我市本级再融资债券16524万元。

(五)市本级2019年调入资金196354万元,比年初预算增加136526万元。

(六)市本级正常的增人增支及工资标准调整以及发放绩效奖励等也使2019年市本级财政预算支出情况发生了变化。

三、预算调整的内容

按照上述预算调整原则,2019年市本级财政总收入计划调整为777560万元,比年初预算的354522万元增加423038万元,其中一般公共预算收入76694万元,比年初预算数61278万元增加15416万元,增长25.2%;比上年完成数增加17373万元,增长29.3%。

2019年市本级财政总支出计划调整为767042万元,比年初预算的354522万元增加412520万元,其中一般公共预算支出调整为660156万元,比年初预算的293148万元增加367008万元,补充预算稳定调节基金4100万元。

收支相抵后,年末结余10518万元。

年度结束后收支如有其他变动,根据相关法律法规报人大备案。

(一)关于财政总收入的调整

2019年市本级财政总收入计划调整为777560万元,比年初预算的354522万元增加423038万元。财力变动情况如下:一般公共预算收入增加15416万元,转移性财力增加246474万元,债券转贷收入增加30297万元,调入资金增加136526万元,调入预算稳定调节基金增加12047万元,上年结余减少17722万元。

1.一般公共预算收入增加15416万元。

(1)国内增值税可实现收入6909万元,比年初预算增加1300万元,增长23.2%;比上年完成数增加2320万元,增长50.6%。

(2)改征增值税(营改增)可实现收入3836万元,比年初预算增加1532万元,增加66.5%;比上年完成数增加1497万元,增长64%。

(3)企业所得税可实现收入6085万元,比年初预算增加1453万元, 增加31.4%;比上年完成数增加1533万元,增长33.7%。

(4)个人所得税可实现收入623万元,比年初预算减少878万元, 下降58.5%;比上年完成数下降1102万元,下降63.9%。

(5)资源税可实现收入194万元,比年初预算减少440万元,调减69.4%;比上年完成数增加50万元,增长34.7%。

(6)城市维护建设税可实现收入3672万元,比年初预算减少381万元,下降9.4%;比上年完成数减少426万元,下降10.4%。

(7)房产税可实现收入1109万元,比年初预算下降314万元,下降22.1%;比上年完成数减少224万元,下降16.8%。

(8)印花税可实现收入992万元,比年初预算增加298万元,增加42.9%;比上年完成数增加125万元,增长14.4%。

(9)城镇土地使用税可实现收入902万元,比年初预算减少1518万元,调减62.7%;比上年完成数减少1130万元,下降55.6%。

(10)土地增值税可实现收入3113万元,比年初预算减少149万元,下降4.6%;比上年完成数减少352万元,下降10.2%。

(11)车船税可实现收入1261万元,比年初预算减少717万元,下降36.2%;比上年完成数减少690万元,下降35.4%。

(12)契税可实现收入13561万元,比年初预算增加9583万元,增加240.9%;比上年完成数增加8551万元,增长170.7%,主要是市工投集团通过招、拍、挂购置欢乐园七宗土地缴纳的契税增加。

(13)环境保护税可实现收入443万元。

(14)专项收入3680万元,比年初预算减少2857万元, 下降43.7%;比上年完成数减少1541万元,下降29.5%。主要是国家出台多项减税政策,伴随着主体税减免带动附加费(教育费附加、地方教育附加)减收。

(15)行政事业性收费收入可实现收入11951万元,比年初预算增加2386万元,增加24.9%;比上年完成数增加990万元,增长9%。

(16)罚没收入可实现收入5598万元,比年初预算增加2494万元,增长80.3%;比上年完成数增加1492万元,增长36.3%。主要是其他一般罚没收入增加1900万元。

(17)国有资本经营可实现收入15万元,比年初预算增加5万元,增长50%;比上年完成数增加5万元,增长50%。

(18)国有资源(资产)有偿使用收入可实现收入9394万元,比年初预算增加6423万元,增长216.2%;比上年完成数增加4704万元,增长100.3%。增加主要来源于南宁地铁5号线拆迁补偿款和崇左市“八大住宅区”限价房补差价款。

(19)政府住房基金收入可实现收入1863万元,比年初预算减少251万元,下降11.9%;比上年完成数减少251万元,下降11.9%。

(20)其他收入可实现收入1493万元,比年初预算减少753万元,下降33.5%;比上年完成数下降344万元,下降18.7%。

2.经过积极向上级财政部门汇报,争取转移性补助增加244874万元。中央和自治区给予市本级转移性收入达到405329万元,比年初预算的160455万元增加244874万元,增长152.6%。

(1)均衡性转移支付补助收入61129万元,比年初预算增加9975万元,增长19.5%;

(2)结算补助收入10578万元,比年初预算增加6958万元,增长192.2%;

(3)基层公检法司转移支付补助收入817万元,比年初预算减少1642万元,减少66.8%;

(4)城乡义务教育转移支付补助收入80万元,比年初预算减少2193万元,减少96.5%,主要是政府收支分类科目调整,大多数教育方面的转移支付收入调整到“教育共同财政事权转移支付收入”反映;

(5)基本养老金转移支付收入1215万元,与年初预算数持平;

(6)新型农村合作医疗等转移支付收入15573万元,比年初预算数增加1325万元,增长9.3%;

(7)固定数额补助收入10509万元,比年初预算数增加2397万元,增长29.5%;

(8)民族地区转移支付补助收入6690万元,比年初预算增加1591万元,增长31.2%;

(9)公共安全共同财政事权转移支付收入3420万元;

(10)教育共同财政事权转移支付收入15148万元;

(11)文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入653万元;

(12)卫生健康共同财权事权转移支付收入1824万元;

(13)住房保障共同财政事权转移支付收入14732万元;

(14)节能环保共同财政事权转移支付收入222万元;

(15)其他共同财政事权转移支付收入400万元;

(16)其他一般性转移支付补助收入1250万元,比年初预算增加1143万元,主要是增加了食品药品安全补助资金、华侨事业费、国有林场税费改革转移支付补助和优抚事业单位补助资金和优抚对象帮扶解困等资金等;

(17)专项转移支付收入242827万元,比年初预算增加188534万元,主要是增加了中央及自治区重大水利工程基建投资资金、区市共建本科高校教育经费自治区分担经费、各类学校奖助学金、“创三甲”医院补助资金、2019年重大基础设施项目补助资金、2019年重大水利工程中央基建投资预算补助资金、2019年度重点生态保护修复治理资金和2019年保障性安居工程中央基建投资预算补助资金。

3.下级上解收入22520万元,比年初预算增加1600万元,主要是增加江州区税收超基数分成上解收入1600万元;

4.债券转贷收入增加30297万元。

自治区核定分配到我市本级地方政府债券规模为46821万元,比年初预算增加30297万元,其中,新增债券30297万元(含市本级转贷江州区地方政府债券17697万元),自治区核定分配到我市本级再融资债券16524万元。

5.调入资金增加136526万元。

调入资金196354万元,其中,从国有土地使用权出让收入中调入193754万元,从其他资金调入2600万元,比年初预算增加136526万元。政府性基金调入主要是用于补充财力,原因是2019年增支项目比较多,本级预算平衡出现了财力缺口。其中:为了增强市本级融资平台公司实力,提高平台公司信用等级,整合优势资源,大幅度增加平台公司有效资产,市政府通过加大土地收储力度,增加市本级土地出让金收入并通过调入一般公共预算来安排市城投公司、市城市工业投资发展集团有限公司注册资本金73684万元;广西盛达自然资源投资有限公司注册资本金5000万元;广西大学附属中学崇左校区项目建设资金7040万元;中泰产业园园区基础设施建设补助资金3000万元;崇左市高级中学改扩建项目2188万元;大新德天至宁明花山公路(硕龙至天西段)PPP项目第二期资本金1540万元;支付地方政府债券2019年利息24074万元;购买北部湾银行股份25000万元。

6、2019年超收收入使用情况

2019年,市本级一般公共预算收入调整为76694万元,比年初预算数61278万元增加15416万元,超收的15416万元全部用于市本级“保工资、保民生、保运转”等方面支出。

(二)关于财政总支出的调整

2019年市本级财政总支出计划调整为777560万元,比年初预算的354522万元增加423038万元,具体调整内容为:

一般公共预算支出调整为660156万元,比年初预算的293148万元增加367008万元,比上年完成数减少20451万元,下降3%。

1.分科目来看:

(1)一般公共服务支出由年初预算的44959万元调整为37520万元,减少7439万元,下降16.5%;比上年完成数减少225万元,下降0.6%。

(2)外交支出年初预算没有安排,不做调整。

(3)国防支出由年初预算的702万元调整为673万元,减少29万元,下降4.1%;比上年完成数减少214万元,下降24.1%。

(4)公共安全支出由年初预算的19634万元调整为33079万元,增加13444万元,增长68.5%;比上年完成数减少71万元,下降0.2%。

(5)教育支出由年初预算的16976万元调整为55996万元,增加39020万元,增加229.8%;比上年完成数增加15117万元,增长37%。主要是中央和自治区对我市本级各类学校的奖助学金、奖补资金、中央支持地方高校改革发展资金和区市共建本科高校教育经费自治区分担经费以及市本级财力安排的崇左市高级中学和城南小学改扩建项目支出等增加。

(6)科学技术支出由年初预算的1035万元调整为1498万元,增加463万元,增加44.8%;比上年完成数增加64万元,增长4.4%。

(7)文化体育与传媒支出由年初预算的3749万元调整为8163万元,增加4414万元,增长117.7%;比上年完成数增加61万元,增长0.8%。主要是为了增强我市旅游文化软实力,投入广告宣传、开展2019年壮族三月三崇左花山国际文化旅游节和壮族天琴艺术发展等活动支出增加,以及中央和自治区对我市本级公共场所免费开放资金补助增加。

(8)社会保障与就业支出由年初预算的30625万元调整为31374万元,增加749万元,增长2.4%;比上年完成数增加10953万元,增长53.6%。

(9)卫生健康支出由年初预算的16406万元调整为26445万元,增加10039万元,增长61.2%;比上年完成数增加8478万元,增长47.2%。主要是中央和自治区对我市本级新型农村合作医疗等转移支付收入增加。

(10)节能环保支出由年初预算的9071万元调整为8239万元,减少832万元,下降9.2%;比上年完成数增加5132万元,增长165.2%。

(11)城乡社区支出由年初预算为43422万元调整为183687万元,增加140040万元,比上年完成数减少144922万元,下降44.1%。主要增加在以下项目:市委市政府为了增强市本级融资平台公司实力,安排市城投公司、市城市工业投资发展集团有限公司和广西盛达自然资源投资有限公司注册资本金;中泰产业园园区基础设施建设补助资金、西大附中崇左校区建设项目资金、广西北部湾银行投资持股资金、凭祥-宁明贸易加工园区建设资金、海峡两岸合作区崇左产业园基础设施及配套设施项目资金等。

(12)农林水支出由年初预算的32316万元调整为183687万元,增加151371万元,增长468.4%;比上年完成数增加60179万元,增长48.7%。主要是中央和自治区对我市本级驮英水库建设专项转移支付增加。

(13)交通运输支出由年初预算的9110万元调整为4570万元,减少4540万元,下降49.8%;比上年完成数增加311.3万元,增长7.3%。

(14)资源勘探工业信息等支出由年初预算的1740万元调整为5951万元,增加4211万元,增长242%;比上年完成数减少1225万元,下降17.1%。主要是自治区对我市本级乡村振兴(园区基础设施项目)补助资金增加。

(15)商业服务业等支出由年初预算的3251万元调整为2904万元,减少347万元,下降10.7%;比上年完成数减少1668万元,下降36.5%。

(16)金融支出调整为50万元,比上年完成数减少195万元,下降79.6%。

(17)自然资源海洋气象等支出由年初预算的1204万元调整为9438万元,增加8233万元,增加683.6%;比上年完成数增加636万元,增长7.2%。主要是自治区对我市本级重点生态保护修复治理资金和市县耕地开垦费的转移支付增加。

(18)住房保障支出由年初预算的30620万元调整为34505万元,增加3884万元,增加12.7%;比上年完成数增加12592万元,增长57.5%。

(19)粮油物资储备支出由年初预算的144万元调整为2089万元,增加1946万元;比上年完成数增加1870万元。

(20)预备费与年初预算的4100万元持平,不做调整。

(21)债务付息支出由年初预算的23732万元调整为24074万元,增加342万元,增长1.4%。比上年完成数增加7569万元,增长45.9%。

(22)债务发行费用支出由年初预算的0万元调整为32万元,比上年完成数减少157万元。

(23)其他支出由年初预算的0万元调整为1060万元。比上年完成数减少83万元,下降7.3%。

2.分具体项目来看:

(1)人员经费支出安排112335万元,比年初预算增加17276万元,增长18.2%。其中:工资福利支出67663万元,比年初预算增加4336万元,增长6.8%。对个人和家庭补助支出5286万元,比年初预算增加77万元,增长1.5%。2019年养老保险基金缺口10000万元,与年初预算数持平。不做调整。目标责任制考核经费11502万元,比年初预算增加1502万元,增长15%。伙食补助1600万元、通讯补助450万,与年初预算数持平,不做调整。交通补贴2895万元,比年初预算数增加22万元,增长0.8%。2019年离退休人员生活补助1755万元,比年初预算数增加155万元,增长9.7%。2019年度目标责任制考核经费(预发)6798万元,物业补贴2206万元,2018年目标责任制考核公积金及提资公积金2181万元。

(2)公用经费支出安排7325万元,比年初预算增加185万元,增长2.6%。

(3)部门预算专项项目经费19965万元,与年初预算持平。

(4)上级专款列支294927万元,比年初预算增加196184万元,增长198.7%。

(5)项目支出安排233452万元,比年初预算增加150186万元。其中:

①基本建设支出安排6308万元,比年初预算减少627万元,下降9%,主要是工业发展基金1379.26万元列入对各县(市、区)补助支出,不在此反映。

②为民办实事十项工程配套资金1166万元,比年初预算减少4179万元,下降78.2%,主要是城乡居民医疗保险669万元、新农保、居民养老保险438万元、扶贫资金3217万元列入对江州区补助支出,不在此反映。

③非税收入列收列支经费20992万元,比年初预算增加4989万元,增长31.2%,主要是行政事业性收费列支增加5859万元,用于市车管所建设项目、市法院诉讼服务中心建设项目、公安局江州分局业务技术用房建设项目、市交警支队购置智能交通设备和公安信息通信安全边界设备、市本级不动产登记电子证照系统建设项目等支出。

④财力安排专项项目经费34383万元,比年初预算增加25万元,增长0.1%。

⑤预备费4100万元,与年初预算持平,不做调整。

⑥2019年新增债券资金12600万元,主要是市政建设项目900万元、生态建设工程项目700 万元、交通基础设施建设项目8000 万元和产业园区项目3000万元。

⑦2019年新增再融资债券支出16524万元,与年初预算数持平。

⑧调整预算项目支出132779万元,主要是市城投公司、市城市工业投资发展集团有限公司和广西盛达自然资源投资有限公司注册资本金78684万元;广西大学附属中学崇左校区项目建设资金7040万元;崇左市高级中学改扩建项目建设资金1100万元;大新德天至宁明花山公路(硕龙至天西段)PPP项目第二期资本金1540万元;中泰产业园园区基础设施建设补助资金3000万元;城区市容环境整治“百日攻坚行动”巩固提升工作经费1545万元;购买北部湾银行股份25000万元。

⑨预留12月经费2000万元。

⑩广西民族师范学院和崇左幼儿师范高等专科学校教育资金2600万元。

(6)对中泰产业园(城市工业区)体制补助5500万元。

(7)补助下级支出66174万元,比年初预算增加23715万元,增长55.9%。其中:对各县市补助支出19365万元,对江州区转移支付支出44359万元,对江州区体制补助(城维税)2450万元。

(8)上解支出2391万元,与年初预算持平,不做调整。其中:划转南宁市支出1947万元,其他上解自治区支出444万元。

(9)债券转贷支出17697万元。 

五、政府性基金预算收支调整

2019年市本级政府性基金总收入计划调整为445883万元,比年初预算的389549万元增加56334万元;其中政府性基金收入调整为157440万元,比年初预算的258331万元减少100891万元;上年结余收入140143万元;债务转贷收入调整为148300万元,比年初预算增加148300万元。政府性基金支出调整为227163万元,比年初预算的76523万元增加150640万元,主要用于耕地后备资源土地开垦项目投资资金,偿还那渠河、水口湖等农村土地整治项目到期贷款、偿还国开行2014-2017年棚户区改造项目本金和利息,平台升级转型资本金注入,西大附中项目建设,中国-泰国崇左产业园周边土地综合整理、建设项目征地拆迁款兑付、土地收储开发成本支出等;调出资金调整为193754万元,比年初预算增加133926万元;年终结余调整为24966万元。

六、政府采购预算调整

2019年市本级政府采购年初预算数为27557.92万元,调整为219225.38万元,由于部分单位在编制年初预算时未收到上级转移支付资金,因此无法编制年初采购预算;各医院使用营业收入资金约23069.44万元进行政府采购,这部分资金年初未编制采购预算,因此,政府采购预算调整较大。2019年市本级政府采购变动较大的单位及项目有:崇左市环城北路PPP工程项目检测服务1188.42万元;崇左市高级中学改扩建项目10981.61万元;崇左市森林公安局工程建设项目3427.75万元;崇左市垃圾焚烧发电配套建设项目渗滤液处理工程、道路工程总承包(EPC)项目4802.52万元;崇左市民政局老年人康复护理大楼工程2830.86万元;崇左幼儿师范高等专科学校多媒体设备、办公设备、图书馆建设配套设施设备和图书等采购预算3430.5万元;崇左市高级中学办公设备和教学设备采购预算455.04万元;广西民族师范学院附属第一小学办公设备、教学设备和图书采购预算689万元;崇左市林业局购买苗木及专用车辆等769万元;崇左市公安局政法、检测专用设备、办公设备和电气设备等1892.93万元;崇左市人力资源和社会保障局崇左市职工大病保险服务采购5332.84万元;崇左白头叶猴国家级自然保护区管理局白头叶猴生态展厅布展工程750万元;崇左市水利局崇左市城区生态水系修复工程全阶段设计等服务23846.58万元;崇左市城区公园绿地养护购买服务4360万元。

以上报告,请予审议。

 

附:2019年预算收支平衡表

 

 

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